2023年12月21日，海曙区第十二届人大常委会第十六次会议听取并审议了海曙区2022年度本级预算执行及其他财政收支审计查出问题整改情况的报告。现将整改情况公告如下：

一、审计整改工作部署落实情况

海曙区委、区政府领导高度重视审计查出问题整改工作，多次对审计整改工作作出指示批示，要求各部门、各单位自觉把审计整改作为加强管理、改进工作的重要抓手，认真落实整改主体责任，举一反三，真抓实改，确保问题整改见底见效。截至2023年11月底，审计工作报告反映的问题已全部按整改要求完成，审计整改率100%。通过上缴国库、促进资金拨付等方式整改问题金额共计7530万元，修订或完善规章制度10项。

二、审计查出问题的整改情况

（一）预算法贯彻实施和预算执行方面审计查出问题的整改情况

1.区级预算执行和决算草案审计方面的问题

一是预备费未按规定提取的问题。区财政局2023年初按预算法规定安排2亿元预备费，并经区人民代表大会审批。二是个别财政存量资金安排不规范的问题。区财政局出台制定《海曙区预算调整调剂业务规程》等2个制度，进一步规范预算调整调剂规程。三是部分单位结转两年以上的结余资金未及时清理的问题。至2023年6月，区财政局收回5家单位结转两年以上的结余资金共计2153.26万元。四是水资源费征收不够及时的问题。区水利局已出台《海曙区水资源费及水费征收管理制度》，加强对征收方面的管理。五是未及时下达部分转移支付资金的问题。区财政局已将上级转移支付资金386.61万元分配下达，区农业农村局等主管部门已分配下达上级转移支付资金。六是个别乡镇的四明山区域行政村生态保护补助资金下拨进度慢的问题。补助资金105万元已全部下拨到位。七是个别重点项目的绩效评价结果未向社会公开的问题。区财政局已在海曙区人民政府网站公开。八是部分单位预算项目的绩效目标设置欠科学的问题。区农业农村局等2家单位在2024年设置绩效目标时，提高了可量化指标的比重。

2.区级部门预算执行审计方面的问题

一是预算执行率不高的问题。段塘街道等2家单位已分别制定专项经费的使用计划、减少下年相关支出。二是政府采购管理不规范的问题。区医保局等5家单位修订完善了采购管理相关的制度，并召开专题培训会议。区应急局等2家单位完善内控制度。三是制度建设不完善的问题。区住建局等2家单位出台了《宁波市海曙区海绵城市建设专项资金使用管理方案》等3个制度，目前已拨付资金。

（二）聚焦稳企引才保障“海曙创造”方面审计查出问题的整改情况

1.稳企业促就业方面的问题

一是稳岗补贴资金分配未及时推进的问题。区人社局已督促涉及的5家劳务派遣公司正确、合规使用，稳岗资金已全部完成分配或退还失业保险基金库。二是部分失业资金审核不到位的问题。区人社局已追回违规领取的失业保险金和失业补助金21.64万元。

2.人才项目及人才用房保障方面的问题

一是对人才项目后期跟进不到位，未能全面掌握人才项目的重大事项变更信息的问题。区人社局已将所涉项目资金追回，资金按原发放渠道退回。二是区级人才房管理制度有待建立的问题。2022年11月区委人才办已牵头联合三部门出台全区统一的《海曙区人才安居实施办法》，该办法明确了海曙区人才科技发展有限公司、区级相关职能部门的工作要求。

（三）增进民生福祉绘就“海曙美好”方面审计查出问题的整改情况

1.农业农村共同富裕方面的问题

一是农业数字应用场景项目未完成的问题。截至2023年11月底，区农业农村局已完成“数智管理”等四大业务场景和驾驶舱的系统开发及应用推广。二是个别项目未完成竣工决算审计影响资金使用的问题。区农业农村局督促项目实施进度，“宁波市美丽乡村示范乡镇”等3个项目全部完工，完成决算审计和资金拨付。三是个别单位对行政村综合管理补助资金拨付使用监管不到位的问题。章水镇、龙观乡已将滞留、缓拨的720万元资金下拨到村。

2.社会保障、医疗保障方面的问题

一是工作机制不完善导致工伤保险参保单位范围有缺失的问题。区人社局与区住建局建立“施工许可证办理信息共享机制”，已为20家建设项目的施工单位补登记建筑工伤手续，所涉及的资金全部完成缴纳。二是对工伤认定人员的后续跟踪处理有待加强的问题。区医保局足额追回应由工伤保险支付的费用2.42万元。与区人社局建立数据对接机制，提高数据比对、分析能力。

3.公共卫生服务体系建设方面的问题

一是基层医疗卫生机构标准化建设尚需完善的问题。区卫健局2023年制定工作方案，确定机构编制数，2024年底前完成2家基层医疗机构独立法人的设置。二是家庭医生签约服务仍有薄弱环节的问题。区卫健局已成立区家庭医生签约服务质控中心；将签约居民知晓率及满意率纳入考核，并与绩效挂钩。

（四）助推重大项目建设打造“海曙品质”方面审计查出问题的整改情况

1.拆迁管理方面的问题

拆后地块管理存在欠缺的问题。区房屋征管中心印发了《宁波市海曙区征收集体所有土地房屋补偿工作指引（试行）》，明确拆后场地管理要求，并将3处拆后地块进行移交。

2.重大项目建设方面的问题

一是建设资金管理和使用不到位的问题。樟溪河干流整治工程（龙王溪段）一期项目已对施工单位、监理单位、跟踪审计单位进行各自罚款1万元，并进一步加强支付审核工作。二是个别拆迁工作未到位的问题。进一步规范拆迁工作流程，扣除宝丰闸站地块拆迁补偿款32.25万元，并签订拆迁补充协议。三是合同管理不规范的问题。涉及鄞江堤防整治工程勘察设计等2个项目重复计取158.29万元建设资金，已通过签订补充协议、追回多支付费用等方式进行整改。四是工程变更管理不规范的问题。风棚碶泵闸工程项目将材料价格多计费用进行扣除，对总包单位罚款；鄞江堤防整治工程等规范施工变更流程，变更单已完成签证。

（五）围绕生态环境实施自然资源资产方面审计查出问题的整改情况

1.自然资源和节能减碳方面的问题

一是固定资产投资项目节能审查存在监管漏洞的问题。2023年修订印发《海曙区固定资产投资项目节能审查办法》，加强节能审查监管。二是监督检查处理不到位的问题。区发改局下达《责令整改通知书》，责令企业提交新的固定资产节能评估报告意见。

2.全区耕地“非农化”“非粮化”专项资金方面的问题

一是超验收面积结算的问题。区财政局据实调整相关乡镇两非结算金额，及时收回超面积补偿资金54万元。二是未按补偿协议拨付补助资金的问题。古林镇多支付农户青苗补偿资金60.41万元已退回至区财政。

（六）推进深化改革提升国有资产管理方面审计查出问题的整改情况

1.国企国有资产管理方面的问题

一是资产闲置及运营利用程度不高的问题。海曙国投集团已出台三市竹木市场地块（一期）土地出让计划。提高资产出租的市场化拓展程度，委托第三方进行拍租拍售，中国银行大楼4层已出租利用。二是信息化平台使用绩效不佳的问题。海曙国投集团已完成“甬安里”商业数字化等3个项目验收。海曙开投集团已建立出台“甬城泊车”停车系统设备报修机制和维修联系验收机制。

2.行政事业性国有资产管理方面的问题

一是部分单位存在资产划转不及时、房产租金未及时收取的问题。目前区水利局等3家单位的资产已完成划转并登记入账。区全媒体中心、龙观自来水厂的房产租金52.11万元已全部收取。二是部分单位存在监控设备等资产账实不符，房产底数不清，固定资产报废未经审批的问题。区应急局等5家单位已开展资产盘点工作，理清盈亏。

三、后续工作安排

2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作在区人大常委会的监督及支持下，取得了较好的整改效果。区政府将进一步巩固整改成效，对已经整改的问题加强分析、深挖根源，努力从制度上堵塞漏洞、防止再犯，切实提高审计整改的质量和水平。